Содержание
Как работает ИИС-3
Вы открываете специальный счёт (ИИС-3), пополняете его и покупаете на эти деньги надёжные инвестиционные инструменты — например, облигации федерального займа (ОФЗ) или паи фондов денежного рынка. По ОФЗ государство платит купоны по графику, а паи фондов денежного рынка плавно растут в цене. После закрытия счёта по окончании срока владения прибыль от роста активов освобождается от налога — в пределах 30 млн рублей.
Возврат НДФЛ: как это работает
ИИС-3 позволяет вернуть часть НДФЛ, который вы уже заплатили со своей зарплаты в течение года. Вычет считается с суммы взносов до 400 000 рублей в год. Пополнять счёт можно и больше — до 1 млн рублей, но с превышения вычет уже не дают.
Размер возврата зависит от вашей ставки НДФЛ: с 2025 года в России действует прогрессивная шкала от 13% до 22%. При ставке 13% можно вернуть до 52 000 рублей в год, при 15% — до 60 000 рублей, и так далее. Нельзя вернуть больше, чем вы фактически заплатили НДФЛ за год.
Условия и ограничения
Срок владения. Для счетов, открытых в 2024–2026 годах, минимальный срок владения — 5 лет. Дальше он будет расти на год в каждый следующий год открытия, пока не достигнет 10 лет к 2031 году. Если у вас уже есть ИИС первого или второго типа, его можно перевести в формат ИИС-3, и до трёх лет предыдущего срока зачтутся в новый.
Налоговый вычет — только при уплаченном НДФЛ. Вернуть можно столько, сколько вы фактически заплатили НДФЛ за год. Если официального дохода с НДФЛ нет — например, у самозанятых на НПД без параллельной работы по найму, — возвращать будет нечего. Инвестиционный доход на счёте при этом получать можно.
Досрочное закрытие. Если закрыть счёт раньше срока, все ранее полученные вычеты придётся вернуть государству. Поэтому деньги на ИИС-3 — это именно долгосрочные накопления. Подушку безопасности лучше держать отдельно — на вкладе или накопительном счёте.
О чём важно помнить. По ОФЗ государство гарантирует выплату купонов и возврат номинала при погашении — это один из самых надёжных инструментов на российском рынке. Биржевая цена облигаций между выпуском и погашением может колебаться, но если держать ОФЗ до конца срока, вы получите ровно ту доходность, которая была зафиксирована при покупке.
Паи фондов денежного рынка работают по-другому: фонд размещает деньги в краткосрочных надёжных инструментах, а доход отражается в плавном росте цены пая. Резких просадок у таких фондов обычно не бывает, но и абсолютной гарантии, как у ОФЗ, здесь нет — доходность зависит от ставок на рынке.
5 правил для тех, кто хочет получить максимум
Чтобы ИИС-3 работал с полной отдачей, стоит держать в голове несколько простых принципов.
№1. Определите цель накоплений
У большинства людей цель одна из трёх: сохранить покупательную способность денег, получать доход выше инфляции или собрать капитал — например, прибавку к будущей пенсии. От цели зависит горизонт и сумма регулярных взносов.
№2. Пополняйте счет регулярно
Когда вы вносите деньги по графику — раз в месяц или раз в квартал, — покупка активов происходит по разным ценам: иногда дороже, иногда дешевле. В среднем это сглаживает влияние рыночных колебаний. Даже небольшие, но регулярные суммы на горизонте 10–15 лет за счёт сложного процента превращаются в заметный капитал.
№3. Используйте сочетание ОФЗ и фондов денежного рынка
У этих двух инструментов разные сильные стороны. ОФЗ дают предсказуемый купонный доход и фиксируют доходность на годы вперёд. Фонды денежного рынка позволяют размещать деньги под ставку, близкую к ключевой, без привязки к сроку — доход начисляется каждый день и не теряется при выходе. Оба инструмента ликвидны: и ОФЗ, и паи фондов можно продать на бирже в любой торговый день. Сочетание этих двух инструментов делает портфель сбалансированным: часть денег зафиксирована под определённый процент, часть — работает с плавающей доходностью.
№4. Реинвестируйте полученный доход
Купонный доход можно направлять обратно в портфель — покупать на него новые активы. Они принесут дополнительный доход, и эффект сложного процента будет ускоряться. На длинной дистанции именно реинвестирование формирует заметную часть итогового результата.
№5. Не вкладывайте последние деньги
ИИС-3 — это инструмент с длинным горизонтом, рассчитанный на тех, кто готов инвестировать всерьёз. Прежде чем нести деньги на счёт, убедитесь, что у вас есть отдельная финансовая подушка на 3–6 месяцев расходов — на вкладе или накопительном счёте. Иначе при первой же непредвиденной ситуации придётся закрывать ИИС досрочно и терять налоговые вычеты.
Как открыть ИИС-3
Открыть счёт в ПСБ можно бесплатно за несколько минут прямо в приложении:
- Зайдите в приложение и нажмите «Открыть новый продукт».
- В разделе «Инвестиции» выберите ИИС.
- Следуйте подсказкам — счёт откроется автоматически.
Подробнее об условиях — на странице ИИС-3.
После открытия:
- Пополните счёт на комфортную сумму.
- Купите первые активы — для начала подойдут ОФЗ или фонды денежного рынка: они дают предсказуемый доход и не требуют постоянного внимания.
- На следующий год подайте заявление на налоговый вычет — деньги вернутся на вашу карту ПСБ.
- Добавляйте средства на счёт в удобной для вас периодичности.
За 5 лет даже умеренные взносы вместе с налоговыми вычетами и купонным доходом формируют ощутимый капитал — и, что важно, помогают деньгам расти, а не таять.