Изменчивость ситуации на внутреннем и внешнем рынке требует от предпринимателя принятия экономически выгодных решений, сокращения производственных издержек и поиска эффективных финансовых инструментов для управления собственным капиталом. Один из них — динамическое дисконтирование, которое позволяет предпринимателям получать дополнительные скидки (дисконт) в обмен на ранние расчеты с контрагентами за отгруженные товары или оказанные услуги. Финансовый инструмент позволяет предпринимателям привлекать дополнительные денежные средства для покрытия расходов и получать дополнительную прибыль без рисков.
Динамическое дисконтирование — в чем суть?
Механизм работы этого финансового инструмента довольно прост. Рассмотрим его на примере. Так, у компании имеется договор с контрагентом, по которому поставлены товары, и имеется отсрочка оплаты, которая уже началась. Контрагент заинтересован как можно быстрее получить деньги за исполненные обязательства для закупки новых партий товара: для этого он договаривается с руководством компании о скидке на следующие поставки взамен на более ранний срок перечисления денег, чем тот, что указан в договоре. При этом процент скидки (дисконта) будет меняться в зависимости от того, насколько быстро предприниматель будет рассчитываться за поставки, то есть от разницы между договорной отсрочкой оплаты и фактической датой платежа.
Используя данную схему, обе стороны остаются в выигрыше: поставщик в короткие сроки получает денежные средства без привлечения кредитов и займов, а предприниматель — дополнительный доход от эффективного управления свободной ликвидностью.
Стоит отметить, что условия применения сторонами динамического дисконтирования не прописаны в договорах поставки, а согласовываются отдельно.
Когда его можно применять?
Применение динамического дисконтирования возможно в ситуации, когда обязательства по передаче товара, выполнению работы или оказанию услуги фактически исполнены: предприниматель в любом случае должен оплатить их в соответствии с договором. Как видно, при этом ни одна из сторон не несет дополнительных рисков, но необходимо выполнение сразу нескольких условий:
- в договоре есть условие об оплате постфактум с отсрочкой платежа;
- поставщик нуждается в дополнительных денежных средствах для покрытия расходов;
- предприниматель имеет свободные денежные средства для совершения быстрых платежей.
Если они соблюдены, стороны смогут договориться о новых сроках платежей и размере скидки и заключить соглашение.
Почему это может быть выгодно?
Динамическое дисконтирование имеет ряд преимуществ, которые могут быть полезны предпринимателям.
Во-первых, поставщики и исполнители из числа малого и среднего бизнеса часто испытывают нехватку собственных средств и вынуждены привлекать заемные источники, чтобы закупать готовую продукцию или производственное сырье, нести прочие расходы для исполнения контрактов. При этом, например, из-за своей высокой стоимости кредит может стать ощутимым финансовым бременем, а динамическое дисконтирование позволяет существенно сокращать сроки оплаты отгруженной продукции, финансировать следующие поставки и не допускать кассовых разрывов.
Во-вторых, динамическое дисконтирование позволяет предпринимателю зарабатывать на своей свободной ликвидности. При этом важно учесть, что размер скидки меняется в зависимости от количества дней досрочного платежа, а ее процент выше, чем возможная доходность по депозиту.
В-третьих, применение финансового инструмента не представляет сложности, не требует бюрократической волокиты и залогов. Для оформления условий динамического дисконтирования достаточно несколько рабочих дней и участие двух сторон — покупателя и поставщика.
В-четвертых, использование схемы динамического дисконтирования позволяет сохранять уровень цен на конечную продукцию, а лояльность потребителей важна бизнесу.
Есть ли минусы?
Важно помнить, что для получения досрочной оплаты товаров по договору необходимы не только свободные денежные средства, но и согласие покупателя на уплату. К сожалению, иногда эти два условия не совпадают.
Динамическое дисконтирование применяется относительно исполненных обязательств и никогда — в счет задолженности по будущим поставкам.
Предпринимателям стоит понимать, что не все компании имеют свободные денежные средства и возможность досрочно рассчитаться с контрагентом: в первую очередь это касается крупных организаций.
Сервисы динамического дисконтирования
Использование электронных подписей и сервисов ЭДО позволяет предпринимателям существенно упростить и ускорить согласование условий сделок — подписать все необходимые документы онлайн. При этом они также будут иметь юридическую силу.
Электронный процесс согласования в большинстве случаев состоит из следующих основных этапов:
— согласование с поставщиком срока ранней оплаты по каждому договору;
— согласование размера скидки;
— подписание документов.
В настоящее время российским предпринимателям доступны инструменты динамического дисконтирования с самым разным функционалом. Компании могут зарабатывать на свободной ликвидности и размещать ее на торгах среди других поставщиков онлайн. Для этого покупатели обозначают сумму свободных денежных средств, возможных участников среди поставщиков, ожидаемую доходность и другие условия. Заинтересованные лица среди поставщиков подают заявки со своими условиями, а затем покупатель выбирает победителя, предложившего самые выгодные условия, и подписывает необходимые документы.
Платформ, предлагающих использование этого финансового инструмента, становится все больше. Чтобы вести бизнес еще эффективнее, предпринимателям стоит обратить внимание на все достоинства динамического дисконтирования.